Thư tín dụng là 1 phần không thể thiếu của thương mại dịch vụ quốc tế. Hiện nay, có mấy các loại thư tín dụng thanh toán được chấp nhận và ưu điểm yếu kém của chúng ra sao? Lựa chọn hiệ tượng thư tín dụng phù hợp trong giao thương và thanh toán quốc tế là vấn đề tối quan trọng của mỗi doanh nghiệp.

Bạn đang xem: Có bao nhiêu loại thư tín dụng? stand by lc là gì?


Thư tín dụng (L/C) không chỉ quan trọng đặc biệt với fan bán, tín đồ xuất khẩu ngoài ra là giữa những lĩnh vực đặc biệt quan trọng của ngân hàng. Thư tín dụng là gì và biện pháp phân biệt những loại thư tín dụng như thế nào? Ưu điểm yếu kém của chúng ra sao?

Tìm hiểu về thư tín dụng

Thư tín dụng thanh toán hay nói một cách khác là L/C (Letter of Credit) là thư do bank phát hành theo yêu thương cầu người nhập khẩu, khẳng định với fan bán/người xuất khẩu đã trả một số trong những tiền nhất định trong thời hạn nhất định ví như người buôn bán xuất trình được bộ bệnh từ vừa lòng lệ.

Đây là bề ngoài mà Ngân hàng thay mặt Người nhập khẩu, đứng ra bảo lãnh thanh toán cho người nhập khẩu. Bởi vì vậy, NH sẽ đưa ra một số yêu cầu đối với khách sản phẩm như: Đề nghị cam kết quỹ, vay mượn vốn…Căn cứ vào kỹ năng thanh toán, uy tín của khách hàng hàng, NH hoàn toàn có thể áp dụng mức miễn, giảm ký quỹ khác biệt do giám đốc ngân hàng công bố trong từng thời kỳ cố kỉnh thể.

Các loại thư tín dụng

Căn cứ vào tính chất của từng giao dịch, thư tín dụng được chia thành các các loại sau đây:

Các một số loại thư tín dụng

Thư tín dụng thanh toán hủy ngang (Revocable L/C)

Là một thư tín dụng thanh toán mà sau khi được mở thì tổ chức triển khai nhập khẩu rất có thể sửa đổi, bổ sung cập nhật hoặc bỏ bỏ bất cứ lúc nào mà lại không buộc phải báo trước cho tất cả những người hưởng lợi L/C. Nhiều loại thư tín dụng thanh toán này ít được sử dụng bởi vì L/C hoàn toàn có thể hủy bỏ chỉ là 1 trong những lời hứa không có cam kết bảo đảm một phương pháp chắc chắn.

Thư tín dụng không thể hủy ngang (Irrevocable L/C)

Là loại thư tín dụng mà sau thời điểm được mở thì bank mở L/C đề nghị chịu trách nhiệm thanh toán tiền cho tổ chức xuất khẩu và tổ chức triển khai nhập khẩu sẽ không được tự ý sửa đổi, bổ sung cập nhật hay hủy quăng quật những ngôn từ của L/C nếu không tồn tại sự gật đầu đồng ý của tổ chức triển khai xuất khẩu.

Loại L/C không diệt ngang bảo vệ quyền lợi cho bên xuất khẩu và hiện thời đang được áp dụng phổ biến. Một điểm cần chú ý rằng giả dụ L/C ko ghi là hủy hay là không được diệt bỏ, thì nó tất nhiên được bằng lòng là quan yếu hủy quăng quật (Điều 3 UCP 600-ICC 2006).

Thư tín dụng không thể bỏ ngang còn có một nhiều loại nữa là thư tín dụng có chứng thực (Confirm L/C). Nhiều loại thư tín dụng này còn có sự thâm nhập của 2 ngân hàng: bank mở L/C và ngân hàng xác thực L/C. Đây là nhiều loại L/C không diệt ngang do một NH mở với được NH khác xác nhận, tức là bảo đảm an toàn trả tiền theo yêu mong hoặc theo sự ủy nhiệm của NH mở. Sự chứng thực của NH này là 1 khẳng định chắc chắn cộng thêm vào cam kết chắc chắn của NH mở.

Thư tín dụng trả lờ lững (Usance Payable L/C)

Thư tín dụng thanh toán này có điểm sáng người bán ra cho phép người tiêu dùng trả chậm, thanh toán vào một trong những thời điểm sau ngày L/C phát hành. Bởi vì đó, trên L/C có ghi rõ ngày thanh toán.

Thư tín dụng trả chậm gồm xác nhận: trong trường vừa lòng có chứng thực thì cả ngân hàng phát hành cùng ngân hàng thông tin (có thể là ngân hàng xác nhận) phụ trách thanh toán so với người xuất khẩu.

Thư tín dụng trả chậm không tồn tại xác nhận: trong trường vừa lòng không có chứng thực thì chỉ có ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm thanh toán so với người xuất khẩu. Bank thông báo không có nghĩa vụ thanh toán so với người xuất khẩu.

Thư tín dụng thanh toán trả đủng đỉnh (Usance Payable L/C)

Thư tín dụng trả dần (Defered L/C)

Là L/C trong số ấy quy định bài toán trả chi phí làm nhiều lần cho những người bán sẽ được tiến hành sau 1 thời hạn nhất định tính từ lúc ngày giao hàng (date of B/L) hoặc ngày xuất trình hội chứng từ (presentation date).

Theo L/C này, người bán ship hàng và xuất trình triệu chứng từ như L/C quy định. Khi bộ chứng từ được NH xác định là hòa hợp lệ, NH sẽ đồng ý thanh toán và thực hiện việc trả tiền vào ngày đáo hạn như sẽ quy định, hoàn toàn có thể trả 1 lần hoặc nhiều lần theo thỏa thuận.

Thư tín dụng dự phòng (Standby letter of Credit)

Thư tín dụng dự trữ là gì? là một tín dụng hội chứng từ hay đàm phán tương tự, thể hiện nhiệm vụ của bank phát hành tới tín đồ thụ tận hưởng trong việc:

Thanh toán lại khoản chi phí mà tình nhân cầu mở L/C dự phòng đã vay hoặc được ứng trước.Thanh toán số tiền nợ của tín đồ mở L/C dự phòng.Bồi thường đa số thiệt hại do bạn mở L/C dự trữ không triển khai nghĩa vụ của mình.Do đó L/C dự phòng được xem như là phương tiện giao dịch thứ yếu. Sự khác nhau về L/C thương mại và L/C dự phòng là L/C yêu đương mại hoạt động trên cơ sở thực hiện hợp đồng của người bán. Ngược lại, L/C dự phòng đảm bảo an toàn cho fan thụ hưởng trong ngôi trường hợp nhiệm vụ không được thực hiện.

Bạn vẫn còn đó vướng mắc? Đăng cam kết ngay nhằm được hỗ trợ tư vấn MIỄN PHÍ

Đăng ký ngay

Thư tín dụng thanh toán tuần hoàn (Revolving Letter of Credit)

Thư tín dụng tuần trả là một khẳng định từ phía bank phát hành phục hồi lại giá bán trị lúc đầu của thư tín dụng sau khoản thời gian nó đã có được sử dụng. Số lần hồi sinh và khoảng thời hạn còn hiệu lực thực thi phải được luật trong L/C.

Thư tín dụng tuần hoàn tích lũy: Trường thích hợp L/C tuần hoàn tích lũy, số tiền đã sử dụng hoàn toàn có thể được cung ứng cho lần giao hàng kế tiếp.Thư tín dụng thanh toán tuần hoàn không tích lũy: trường hợp tín dụng tuần hoàn không tích lũy, hồ hết khoản tiền từng phần ko được áp dụng sau khi đã mất thời hạn hiệu lực.

Thư tín dụng thanh toán tuần hoàn (Revolving Letter of Credit)

Thư tín dụng ủy quyền (Transferable Letter of Credit)

Người thụ hưởng trọn trong L/C chuyển nhượng có quyền yêu ước ngân hàng của chính mình chuyển nhượng 1 phần hoặc tổng thể tín dụng cho tất cả những người thụ hưởng khác. Những chứng từ trong L/C chuyển nhượng nên được yêu ước để hoàn toàn có thể được sử dụng theo như L/C gốc.

Người thụ hưởng trung gian tất cả quyền thay thế hóa đối chọi của L/C chuyển nhượng ủy quyền bằng hóa đối chọi của mình. Số tiền bảo hiểm cho việc chuyển nhượng ủy quyền nên lập bằng với số tiền bảo hiểm trong L/C gốc. Thư tín dụng thanh toán chỉ có thể được đưa nhượng y như các luật pháp quy định trong L/C gốc.

Thư tín dụng giáp sống lưng (Back-to-Back Letter of Credit)

L/C giáp sườn lưng là một tín dụng mới mở dựa vào cơ sở một thư tín dụng thanh toán đã có – tín dụng không chuyển nhượng ủy quyền (tín dụng gốc) – đến một người thụ tận hưởng khác.

L/C giáp sống lưng là 1 L/C biệt lập được mở trên đại lý của L/C gốc (cùng với điều kiện của L/C gốc) còn gọi là L/C thứ 2 trên đại lý 1 L/C đồ vật nhất. L/C cạnh bên lưng cũng rất được dung trong mua bán qua trung gian như L/C đưa nhượng.

Thư tín dụng thanh toán đối ứng (Reciprocal L/C)

Là một số loại L/C chỉ có hiệu lực thực thi khi có một L/C không giống đối ứng cùng với nó đã được phát hành. L/C này được áp dụng trong giao dịch hàng đổi hàng và tối ưu hàng xuất khẩu. Cả 2 bên đều là tín đồ mua, người cung cấp của nhau.

Xem thêm: Bật Mí Ý Nghĩa Thật Sự Ẩn Chứa Trong Câu Nói “Anh Yêu Em” Trong Tiếng Hàn

Đặc điểm nhấn của L/C này là lao lý thanh toán. Trong lý lẽ việc chấp nhận và/hoặc giao dịch thanh toán của L/C này chỉ tất cả hiệu lực sau khi ngân hàng kiến thiết nhận đủ số tiền theo lý lẽ trong L/C kia. Tốt nói cách khác, 2 thư tín dụng này còn có mối quan hệ phụ thuộc vào và buộc ràng lẫn nhau.

So sánh ưu cầm và nhược điểm các loại thư tín dụng

Các một số loại L/CƯu điểmNhược điểm

Hủy ngang

L/C rất có thể hủy quăng quật chỉ là 1 trong những lời hứa không tồn tại cam kết đảm bảo an toàn một cách chắc chắn, không an toàn, không có giá trị sử dụng cao

Không diệt ngang

Người buôn bán được đảm bảo chắc chắn hơn, tất yêu tự ý sửa thay đổi L/C

Trả chậm

– đối với L/C trả ngay, người nhập khẩu chỉ chịu trách nhiệm thanh toán khi tới ngày đáo hạn; vì thế người nhập vào có thời gian để buôn bán hàng, thu chi phí hàng để trả cho nghĩa vụ trong L/C.

– áp dụng L/C có xác thực thì mức độ bình yên cho fan xuất khẩu cao hơn.

– Nếu áp dụng L/C không xác thực thì quý khách không bị mất phí xác nhận.

– Nếu thực hiện phương thức không xác nhận, bạn xuất khẩu có thể phải chịu khủng hoảng rủi ro không được thanh toán nếu (i) xảy ra các biến vắt không thuận tiện ở nước nhà nơi ngân hàng phát hành đặt trụ sở hoạt động, hoặc (ii) bank phát hành gặp mặt khó khăn về khả năng thanh toán.

– bạn xuất khẩu cần chịu các giá thành tài chủ yếu (lãi tiền vay, trường hợp có) trong thời hạn cho trả chậm.

– đối với phương thức giao dịch thanh toán ghi sổ hoặc nhờ thu, thì chi tiêu liên quan lại đến các phương thức L/C trả lờ lững cao hơn.

Dự phòng

Chỉ có giá trị tiến hành khi bao gồm sự vi phạm nhiệm vụ của fan xin mở L/C trái lại nếu không có sự vi phạm luật ấy, L/C dự trữ sẽ không được thực hiện

Tuần hoàn

Số tiền vẫn sử dụng hoàn toàn có thể được tiếp tế cho lần phục vụ kế tiếp, dễ dãi hơn cho cả người bán và fan mua.

Sau lúc xử dụng dứt L/C lại tự động có quý hiếm như cũ, không cần thông tin của NH mở

Phải có thông tin của bank mở về hiệu lực thực thi hiện hành của một L/C new được tái lập thì L/C đó mới có mức giá trị.

Chuyển nhượng

-Số chi phí (thường ít hơn)

-Đơn giá chỉ (thấp hơn)

-Thời hạn hiệu lực hiện hành (ngắn hơn)

-Thời hạn xuất trình bệnh từ (sớm hơn)

-Thời hạn nhờ cất hộ hàng (có thể mau chóng hơn)

- bên cạnh đó tên của bạn hưởng lợi sản phẩm nhất hoàn toàn có thể thay núm cho thương hiệu của tình nhân cầu mở L/C.

Giáp lưng

NH xây đắp L/C liền kề lưng trọn vẹn chịu trách nhiệm thanh toán bộ chứng từ phù hợp lệ theo L/C nhưng mình mở không rang buộc vày L/C gốc . Nhiệm vụ của hai ngân hàng phát hành L/C gốc và L/C giáp lưng là trả toàn tự do với nhau.

Đối ứng

Thuận lợi mang lại 2 bên giao dịch thanh toán vừa là người tiêu dùng vừa là người buôn bán của nhau.

L/C đối ứng được thành lập hoặc chỉ có hiệu lực thực thi hiện hành khi gồm một L/C không giống đối ứng cùng với nó đã có được phát hành, cho nên vì thế hạn chế hơn

so với những dạng L/C khác.

Những thông tin trên vô cùng hữu ích cho đông đảo ai gồm ý định giao thương, buôn bán, đặc biệt là thanh toán quốc tế. Các loại thư tín dụng thanh toán L/C sẽ tiến hành mở tùy thuộc vào mặt hàng, phương thức bán hàng và thời gian giao dịch giữa người mua và fan bán. Phân ra các loại LC như trên là câu hỏi làm vô cùng cần thiết nhằm cung cấp cho quy trình mua bán thuận lợi hơn.

Trong một số trong những trường vừa lòng kinh doanh, L/C đã có mở, fan XK đã nhận được tiền để cọc hoặc chi phí ứng trước của fan NK, tuy thế lại cấp thiết hoặc cố tình không tiến hành nghĩa vụ giao hàng. Lúc đó khủng hoảng thuộc về tín đồ NK (tốn giá tiền mở L/C, mất tiền đặt cọc…). Để đảm bảo quyền lợi cho người nhập khẩu tránh vấn đề này, tín đồ NK yêu thương cầu người XK hãy mở một L/C dự trữ tại ngân hàng Thông Báo. Tức L/C dự trữ này được mở vày ngân hàng thông báo (ngân mặt hàng của fan XK). Vào đó, L/C này khẳng định Ngân hàng mở thư tín dụng dự phòng (tức bank của fan XK) sẽ thanh toán tiền đền rồng bù thiệt sợ hãi (tiền đặt cọc, tiền ứng trước và chi tiêu mở L/C, thậm chí còn là phần nhiều thiệt hại vì khoản tiền vạc mà công ty đối tác của tín đồ NK đã phạt họ) cho người NK nếu fan XK không bảo đảm nghĩa vụ ship hàng theo Thư tín dụng thanh toán ban đầu.
*

MỤC LỤC


Thư Tín Dụng dự trữ (Stand – By L/C)

Trong một trong những trường thích hợp kinh doanh, L/C đã làm được mở, bạn XK đã nhận được tiền đặt cọc hoặc tiền ứng trước của bạn NK, tuy thế lại thiết yếu hoặc cố tình không triển khai nghĩa vụ giao hàng. Khi đó rủi ro khủng hoảng thuộc về fan NK (tốn phí tổn mở L/C, mất tiền đặt cọc…). Để bảo đảm an toàn quyền lợi cho người nhập khẩu tránh sự cố này, tín đồ NK yêu thương cầu bạn XK hãy mở một L/C dự phòng tại ngân hàng Thông Báo. Tức L/C dự trữ này được mở bởi ngân hàng thông báo (ngân mặt hàng của fan XK). Trong đó, L/C này cam kết Ngân sản phẩm mở thư tín dụng dự trữ (tức bank của tín đồ XK) sẽ thanh toán giao dịch tiền đền bù thiệt sợ hãi (tiền để cọc, tiền ứng trước và chi tiêu mở L/C, thậm chí là là gần như thiệt hại vì chưng khoản tiền phân phát mà đối tác doanh nghiệp của fan NK đang phạt họ) cho những người NK nếu bạn XK không bảo đảm an toàn nghĩa vụ ship hàng theo Thư tín dụng ban đầu.

Do đó, sự không giống nhau cơ phiên bản của L/C thương mại (ban đầu) và L/C dự trữ là L/C thương mại dịch vụ được mở bởi bank Mở, còn L/C dự phòng được mở bởi ngân hàng Thông báo. L/C yêu quý mại đảm bảo an toàn lợi ích của fan XK khi bạn NK không có khả năng thanh toán, ngược lại, L/C dự phòng bảo đảm an toàn lợi ích cho những người NK trong trường hợp tín đồ XK không thực hiện nghĩa vụ giao hàng.

Tuy nhiên, có thể hiểu nôm na, L/C dự trữ chỉ là ‘hình bóng’ của L/C thương mại dịch vụ ban đầu. Tức là, chỉ bao giờ người XK vi phạm nghĩa vụ giao hàng/không giao hàng, thì L/C dự phòng mới có giá trị thực hiện. Ngược lại, nếu không tồn tại sựvi phạm của bạn XK, L/C dự trữ sẽ không được thực hiện.

Dĩ nhiên, phí tổn mở L/C dự trữ thông thường là do người XK trả, vị họ không chế tạo ra được tinh thần nơi tín đồ NK.

*

Ảnh:Thư Tín Dụng dự phòng (Stand – By L/C)

Bài viết chọn lọc của tác giả:Ths. Lê dùng Gòn- người đứng đầu Trung vai trung phong Đào chế tạo và tư vấn Xuất Nhập khẩu tp sài thành - vuonxavietnam.net

*
Xuất nhập khẩu sài gòn - vuonxavietnam.netlà trung tâm số 1 Việt Nam hiện nay chuyên cung ứng các khóa giảng dạy xuất nhập khẩu từ lever tổng quan đến sâu xa trong ngành nước ngoài thương, kinh doanh quốc tế, Xuất nhập khẩu, Logistics, Purchasing, Merchandise, Đào chế tạo ra In-House... Bao gồm:

*
Nghiệp vụ xuất nhập khẩu Tổng hợp

*
Chuyên sâu mua bán sản phẩm hóa quốc tế

*
Chuyên sâu Merchandise - Triển khai đơn hàng quốc tế

*
Chuyên sâu hội chứng từ Xuất nhập khẩu cùng Khai báo hải quan

*
Chuyên sâu Logistics và Cước vận tải

*
Chuyên sâu tiếng Anh mến Mại

*
Chuyên sâu Đào sản xuất In-house theo yêu cầu doanh nghiệp

Mọi chi tiết về
Khóa học,Giảng viênvà
Lịch khai giảng, vui vẻ tham khảo tạiwww.vuonxavietnam.nethoặcHotline 0327567988để được bốn vấn trình độ và tư vấn
Khóa học xuất nhập vào miễn phí.

Bài viết liên quan

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *